Применяйте методы перераспределения доходов, перечисляя активы или потоки доходов членам семьи с более низкими налоговыми ставками. Это может включать дарение ценных бумаг или создание трастов, которые отделяют получение дохода от основного бенефициара.
Активно используйте вычеты и кредиты, максимально увеличивая допустимые бизнес-расходы, благотворительные взносы и инвестиционные убытки. Ведите тщательную документацию для подтверждения заявлений и законного уменьшения налогооблагаемой базы.
Рассмотрите стратегии выбора времени, такие как ускорение вычета расходов или отсрочка признания дохода, чтобы оптимизировать налогооблагаемые суммы в течение календарных лет, тем самым управляя общим налоговым риском.
Как законно избежать будущих налоговых обязательств
Максимизация планов, спонсируемых работодателем
Использование трастов для минимизации налога на наследство и имущество
Создайте безотзывные трасты, чтобы исключить активы из вашего налогооблагаемого имущества, снизив таким образом налог на наследство. Благодаря передаче права собственности эти активы растут вне стоимости имущества и защищены от будущего налогообложения.
Рассмотрите возможность использования следующих трастовых структур для получения конкретных преимуществ:
Стратегически планируйте передачу активов в трасты, когда рыночная стоимость ниже, чтобы максимизировать налоговую эффективность. Соблюдайте соответствующие государственные и федеральные нормативные акты, чтобы обеспечить эффективность траста.
Регулярно пересматривайте условия траста и состав активов, чтобы привести их в соответствие с изменениями в личных обстоятельствах и налоговом законодательстве. Сотрудничайте со специалистами по планированию наследства, чтобы адаптировать условия траста к вашему портфелю и целям.
Использование бизнес-структур для снижения подоходного налога с физических лиц
- Выбор партнерства или ООО, облагаемого налогом как партнерство, позволяет распределять доход между участниками на основе долей владения или специальных ассигнований, что обеспечивает эффективное с точки зрения налогообложения распределение в соответствии с индивидуальными налоговыми ставками. Такая структура может минимизировать общее налоговое бремя за счет стратегического перераспределения дохода партнерам с более низкими налоговыми ставками.
- Создание холдинговых компаний в юрисдикциях с выгодными налоговыми соглашениями может предоставить дополнительные возможности для отсрочки или снижения личных налоговых обязательств при условии строгого соблюдения нормативных требований и правил по существу.
Применение налоговых льгот и вычетов, специфичных для вашей отрасли
Льготы для энергетического и экологического секторов
Возможности для технологической и программной индустрии
Компании, занимающиеся разработкой программного обеспечения, должны тщательно документировать квалифицированные расходы, чтобы максимально увеличить сумму налоговых вычетов на исследования и разработки. Использование специальных вычетов на расходы по разработке программного обеспечения, включая заработную плату, расходные материалы и контрактные исследования, значительно снижает налогооблагаемый доход. Воспользуйтесь расходами по разделу 179, чтобы сразу вычесть стоимость нового технологического оборудования, необходимого для ведения деятельности.
Реализация стратегий перераспределения доходов между членами семьи
Распределите доходы между членами семьи, которые подпадают под более низкие налоговые ставки, путем законной передачи активов, дивидендов или доходов от бизнеса. Используйте методы дарения, соответствующие годовым лимитам исключений, для перевода средств без уплаты налога на дарение. Создайте семейные партнерства или ООО, в которых доходы могут распределяться в соответствии с долями владения, контролируемыми более молодыми или менее обеспеченными родственниками.
Используйте стандартные вычеты и личные льготы нескольких налогоплательщиков, чтобы снизить общий налогооблагаемый доход всего домохозяйства. Назначайте заработную плату членам семьи, занятым на законных должностях в семейном бизнесе, обеспечивая соответствие вознаграждения рыночным ставкам и их фактическому вкладу. Ведите тщательную документацию о должностях и выплатах, чтобы выдержать проверку.
Следите за годовыми льготами по налогу на дарение и пожизненными исключениями, чтобы оптимизировать межпоколенческие переводы без возникновения налоговых обязательств. Регулярно консультируйтесь с применимыми налоговыми кодексами, чтобы определить допустимые пределы и избежать непреднамеренных налоговых событий в процессе перехода.
Инвестирование в освобожденные от налогов облигации и другие не облагаемые налогом активы
Соблюдайте стратегию размещения активов, размещая доходные, освобожденные от налогов ценные бумаги на налогооблагаемых счетах, а налогооблагаемые облигации и акции — на пенсионных счетах с налоговыми льготами, чтобы оптимизировать общий налоговый риск по всему инвестиционному портфелю.