Калькулятор процентов по ст. 395 ГК РФ

Проценты по долговым обязательствам могут начисляться как на основании договорных условий, так и по закону. Если в договоре не указана процентная ставка, применяется законная ставка, соответствующая ключевой ставке, установленной Центральным Банком России.

Факторы, учитываемые калькулятором

Калькулятор учитывает различные факторы, влияющие на окончательный расчет:

• Проценты по задолженностям по заработной плате начисляются в соответствии с требованиями ТК РФ.
• Проценты по спорам из Закона о защите прав потребителей рассчитываются по ст. 23 этого Закона.
• При расчете процентной ставки учитывается Постановление 5451/09 ВАС РФ от 22.09.2009 года, согласно которому при расчете процентной ставки учитывается НДС.
• Проценты по спорам с нерезидентами РФ рассчитываются по региональной ставке.
• Проценты по задолженностям в валюте рассчитываются исходя из средних банковских процентных ставок в данной валюте.

Проценты по просроченным периодическим платежам

Регулярные платежи часто встречаются, например, в арендных отношениях. Проценты на задолженность по регулярным платежам начисляются на каждый очередной платеж до дня обращения в суд.

Например, при задолженности по арендной плате расчет будет производиться следующим образом:

• первая просрочка до дня подачи иска, например, с 1 января 2022 года по 11 января 2025 года;
• вторая просрочка — с 1 февраля 2022 года по 11 января 2025 года;
• третья просрочка — с 1 марта 2022 года по 11 января 2025 года и т.д.

Методика расчета

сумма долга × ставка Банка России (действующая в период просрочки) / количество дней в году × количество дней просрочки

Комментарий

Калькулятор не учитывает дополнительные нерабочие (праздничные) дни субъектов РФ и нерабочие дни, которые могут вводиться в субъектах РФ из-за распространения коронавируса (например, Указ Мэра Москвы от 12.06.2021 № 29-УМ).

Установление нерабочих дней в связи с коронавирусом не является основанием для переноса срока исполнения обязательств согласно ст. 193 ГК РФ, если нет иных оснований для освобождения от ответственности за неисполнение обязательств (разъяснения по вопросу 5 Обзора Верховного Суда РФ, утвержденного Президиумом ВС РФ 21.04.2020, по вопросу 1 Обзора Верховного Суда РФ, утвержденного Президиумом ВС РФ 30.04.2020, Ответ Президиума Верховного Суда РФ от 28.04.2021).

Установление нерабочих дней в связи с коронавирусом не является основанием для переноса срока исполнения обязательств согласно ст. 193 ГК РФ, если нет иных оснований для освобождения от ответственности за неисполнение обязательств (разъяснения по вопросу 5 Обзора Верховного Суда РФ, утвержденного Президиумом ВС РФ 21.04.2020, по вопросу 1 Обзора Верховного Суда РФ, утвержденного Президиумом ВС РФ 30.04.2020, Ответы Президиума Верховного Суда РФ от 28.04.2021 и от 26.10.2021).

24 июня 2020 г. объявлен нерабочим днем (Указ Президента РФ от 29.05.2020 № 345). Этот день не является выходным и нерабочим праздничным днем (ст. 111, ст. 112 ТК РФ).

1 июля 2020 г. объявлен нерабочим днем (Указ Президента РФ от 01.06.2020 № 354). Этот день не является выходным и нерабочим праздничным днем (ст. 111, ст. 112 ТК РФ).

Дата начала периода начисления процентов изменена с на согласно ст. 191 и ст. 193 ГК РФ.

( ) указана как первый день начисления процентов. Если проценты начисляются с первого дня просрочки, то последним днем срока оплаты считается ( ). Согласно ст. 191 и ст. 193 ГК РФ днем оплаты считается следующий рабочий день после – , а первым днем просрочки – .

Выбранный период начисления процентов завершится в будущем. Расчет произведен по актуальной на текущую дату ключевой ставке ЦБ РФ. В дальнейшем ставка может измениться.

Как правильно рассчитывать проценты по статье 395?

С 01.06.2015 рассчитать проценты по ст. 395 ГК РФ стало сложнее. В настоящее время расчет производится аналогично расчету процентов по ст. 317.1 ГК РФ, то есть по ставке, определенной за каждый период начисления. Ранее существовали три варианта ставок, используемых в расчетах: на момент подачи иска; на момент вынесения решения; на дату возврата долга.

Правила расчета процентов по долгам, возникшим до 01.06.2015 г.

Относительно расчета процентов по долгам, возникшим до нововведений, суды придерживаются следующей позиции: проценты по статье 395 ГК РФ являются мерой ответственности за невыплату задолженности за каждый день просрочки (ежедневное правонарушение). Поэтому для расчета процентов, заявленных после этой даты, необходимо использовать средние ставки процентов по вкладам физических лиц.

В переходный период возникает вопрос о возможности взыскания процентов, рассчитанных по ставке 8,25%, ранее действующей ставке рефинансирования. Поскольку средние ставки выше прежней ставки рефинансирования, суды удовлетворяют такие требования, поскольку это не ухудшает положение ответчика.

Договорная неустойка и проценты, предусмотренные законом

Согласование сторонами договора размера неустойки не позволяет взыскать проценты по ст. 395 ГК РФ. Часть 4 ст. 395 ГК РФ гласит, что нельзя взыскивать проценты по данной норме, если в договоре предусмотрена неустойка.

Часть 6 ст. 395 ГК РФ оставляет возможность просить суд об уменьшении процентов, если их размер несоразмерен последствиям невыполнения обязательств. То есть, если в договоре предусмотрен повышенный процент за использование чужих денежных средств, суд по ходатайству стороны может уменьшить взыскиваемые проценты до размера средних ставок.

Таким образом, при подготовке иска необходимо проверить условия спорного договора на предмет наличия в нем неустойки или отличающихся от средних ставок процентов за использование чужих денежных средств, определить периоды начисления процентов и размеры средних ставок по вкладам физических лиц в месте нахождения истца в необходимые периоды.

Учитывая вышеизложенное, рекомендуем обратиться за юридическими услугами к квалифицированным специалистам, которые изучат документы, дадут правовую оценку судебным перспективам и защитят ваши интересы в суде.

Порядок заполнения полей в калькуляторе ст. 395 ГК РФ

Для расчета процентов по ст. 395 ГК РФ необходимо заполнить следующие поля калькулятора:

• Сумма долга — основная сумма задолженности;
• Период задолженности — период просрочки уплаты денежных средств, их неправомерного удержания или уклонения от их возврата;
• Федеральный округ — место жительства (для юридических лиц — место нахождения) кредитора, поле используется в случае, если период просрочки начинается с даты ранее 01.08.2016 г.

Подробнее о порядке расчета процентов по статье 395 ГК РФ читайте ниже >>>

Порядок расчета задолженности и неустойки по ст. 395 ГК РФ

Для расчета на калькуляторе в соответствии с ст. 395 ГК задолженности или неустойки, используются правила расчета процентов, установленные редакциями статьи 395 ГК РФ, действующими на соответствующий календарный период.

В случаях, когда должник уклоняется от возврата денежных средств, неправомерно удерживает их или задерживает выплату, согласно статье 395 ГК РФ, на сумму долга начисляются и подлежат уплате проценты.

Если договором не установлены иные ставки, то в зависимости от периода задолженности проценты за пользование чужими денежными средствами исчисляются следующим образом:

• с 1 августа 2016 г. — по ключевой ставке Центрального Банка Российской Федерации, действовавшей в соответствующие периоды.

Согласно пункту 1 статьи 395 ГК РФ, в случаях неправомерного удержания денежных средств, уклонения от их возврата или иной просрочки в уплате, на сумму долга начисляются проценты. Размер процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.

• с 1 июня 2015 г. по 31 июля 2016 г. включительно — по средним ставкам банковского процента по вкладам физических лиц, опубликованным Банком России по месту жительства (для юридических лиц — нахождения) кредитора;

В соответствии с изменениями, внесенными в статью 395 ГК РФ Федеральным законом № 42-ФЗ от 08.03.2015, за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от возврата, иной просрочки в уплате или неосновательного получения либо сбережения за счет другого лица, на сумму этих средств начисляются проценты. Размер процентов определяется средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц, опубликованными Банком России по месту жительства кредитора или, если кредитором является юридическое лицо, по месту его нахождения, и действовавшими в соответствующие периоды. Для расчета процентов используются ставки банковского процента по краткосрочным вкладам физических лиц в соответствующей валюте. Если средняя ставка за определенный период не опубликована, размер подлежащих взысканию процентов устанавливается исходя из последней опубликованной ставки для каждого периода просрочки.

• до 1 июня 2015 г. — по ставке рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации.

Согласно редакции п. 1 статьи 395 ГК РФ, действовавшей до 1 июня 2015 года, размер процентов определяется учетной ставкой банковского процента на день исполнения денежного обязательства или его соответствующей части, либо на день предъявления иска в суд или на день вынесения судебного решения.

Согласно Постановлению Пленума ВС РФ № 13 и Пленума ВАС РФ № 14 от 08.10.1998, а также Постановлению Пленума ВС РФ № 6 и Пленума ВАС РФ № 8 от 01.07.1996, под учетной ставкой понимается единая учетная ставка Банка России по кредитным ресурсам, предоставляемым коммерческим банкам (ставка рефинансирования).

1. Невозвращенная сумма денег (СД)

Проценты начисляются на суммы денег:

• возникшие по причине неправомерного удержания, уклонения от возврата, просрочки;
• являющиеся долгом по денежному обязательству.

Указанные суммы берутся в расчет с НДС (пост. Президиума ВАС от 22.09.2009 № 5451/09)

При изменении в течение периода невозврата суммы долга, производятся дополнительные последовательные расчеты по периодам, в которых были эти изменения. Например, когда должник внес часть оплаты, погасил часть долга зачетом или отступным.

Если стороны не оговорили условие, то суммой долга для каждого такого расчета является:

• для 1-го – первоначальная;
• для 2-го – уменьшенная на сумму первого платежа;
• для 3-го – полученная для 2-го и уменьшенная на сумму 2-го платежа и т. д.

Полученная в результате этих последовательных расчетов сумма процентов является суммой требования.

2. Период невозврата (ПНП)

1. Первый день начисления процентов. Как правило, это следующий день после последнего дня срока исполнения обязательства по договору. Но есть исключения. Например, в случае требования стороной возврата денежных средств, исполненных в связи с этим обязательством. Например, при излишней оплате товара. Проценты начисляются на излишне уплаченную сумму со дня, когда другая сторона узнала или должна была узнать об излишней уплате.
2. Последний день начисления процентов. Как правило, это день уплаты должником денег кредитору. Но есть исключения: когда закон, иные правовые акты или договор предусматривают более короткий срок. Например, если должник зачисляет денежные средства на депозитный счет подразделения судебных приставов в порядке ст. 70 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ. В таком случае последним днем является день, предшествующий зачислению денег на депозитный счет приставов.

3. Процентная ставка (РП)

Значение зависит от содержания договора.

Если размер процентов установлен договором, то его значение и подставляют в формулу. Согласно ст. 395 ГК РФ, иной размер процентов может быть установлен положениями закона. Поэтому перед расчетом необходимо проверить наличие норм специального законодательства для конкретного случая.

При отсутствии соответствующих пунктов договора и норм законодательства, размер процентов зависит от периода невозврата:

1. Период до 31.05.2015 г. (включительно). Применяют ставку 8,25% годовых.
2. Период с 01.06.2015 г. по 31.07.2016 г. (включительно). Применяют значения средних ставок банковского процента по вкладам физических лиц (см. ст. 395 ГК РФ в ред. до 01.08.2016 г.).
3. существовавшие в месте жительства кредитора или

в месте нахождения кредитора – юридического лица;

• опубликованные ЦБ РФ на его официальном сайте и

• имевшие место в периоды просрочки.

Таким образом, в данном случае ставку процентов определяют в три шага:

Шаг 1. Определение общего периода для начисления процентов (ПНП).

Шаг 2. Установление количества изменений ставки банковского процента по вкладам физических лиц (менялась ежемесячно). Продолжительность этих периодов определял Банк России.

Шаг 3. Выполнение расчетов для каждого периода действия ставки (т.е., расчет за каждый месяц).

3. Период с 01.08.2016 г. В данной ситуации применяют значения ключевой ставки ЦБ РФ (ст. 395 ГК РФ в редакции Федерального закона от 03.07.2016 № 315-ФЗ). Если в период невозврата значения ставки изменялись, расчеты производятся для каждого периода действия конкретной ставки.

Таблица 1. Периоды изменения ключевой ставки ЦБ РФ

предоставление — абсорбирование ликвидности, %

предоставление — абсорбирование ликвидности, %